Autonomos por europa

¿Cuánto paga un autónomo en España y Europa? Comparativa de cuotas y sistemas

 

Con la llegada efectiva del nuevo sistema de tributación para autónomos basado en los ingresos reales nos hemos preguntado cómo  es el sistema en otros países de nuestro entorno y…hay de todo, como en botica.

2025 va a ser el primer año efectivo en el  que el nuevo sistema de cotización por ingresos reales tendrá plena aplicación y los autónomos ya cuentan con la experiencia de la regularización a la que se han visto sometidos en 2024, lo que sin duda, les va a servir de referencia para “ajustar” su base de cotización de forma más exacta.

El modelo diseñado es un sistema progresivo de cuotas que se está desplegando durante 3 años, entre 2023 y 2025, en el que los autónomos con menos ingresos rebajan su cuota, mientras que se incrementa para los que más ganan.

Así, el próximo año,  lo que nos vamos a encontrar es lo siguiente:

• Reducción para los tramos más bajos: en 2025, los autónomos que ganen menos de 670 euros al mes y coticen por la base mínima pasarán de pagar 230 a 200 euros. La reducción se mantiene en los siguientes tres  tramos, aunque la diferencia es muy poca.
• 
  Sin novedad en el tramo medio: aquellos que coticen por la base mínima e ingresen entre 1.300 y 1.700 euros no verán cambios en las cuotas.
• 
  Aumento para los que ganan más de 1.700 euros: el “palo” viene para los autónomos que se sitúen en tramos de ingresos superiores a 1.700 euros. En este caso, si cotizan por la base mínima, el aumento será de entre 30 y 90 euros al mes (es decir, entre 360 y 1.080 euros más al año de cotización).

La cuantía de las cuotas no lo es todo

Responder a la pregunta de si en España  los autónomos que tributan en el RETA  cotizan mucho o poco a la seguridad social, pasa, entre otras cosas, por saber  cómo tributan en otros países de nuestro entorno más cercano.  

El blog Planes de Futuro de Mapfre ha recopilado la cuota de autónomos de algunos países de Europa. La primera conclusión que sacamos al ver estos datos es que calcular qué país es el que mayor cuota de autónomos paga es algo muy relativo, pues en muchos casos se aplica un porcentaje sobre los ingresos totales, varía dependiendo del tipo de actividad, otra diferencia entre ingresos brutos y netos, o incluyen una parte para el seguro médico.

Con todas las cautelas que impone tanta dispersión de coberturas, exenciones y demás, el “mapa” de las cotizaciones de los autónomos en Europa sería el siguiente: 

Así pagan los autónomos en otros países de Europa

FRANCIA

En Francia, los autónomos disfrutan de una exención de cuota durante su primer año de actividad. Después de este periodo, deben pagar una cuota basada en su volumen de negocio y la naturaleza de su actividad.

Para actividades comerciales, la cuota es del 12% de los ingresos, mientras que para servicios y actividades liberales no reguladas es del 22%. Las actividades liberales tienen una cuota del 22%.

PORTUGAL

En Portugal, los autónomos deben calcular el 70% de la media de ingresos trimestrales y aplicar un 21,4% de impuestos a esta cantidad. Esto crea un sistema proporcional que ajusta las cuotas según los ingresos reales de cada período.

Durante el primer año de actividad, los autónomos están exentos de cotizar, lo que facilita el inicio de la actividad empresarial. Posteriormente, las cuotas pueden variar desde 20 euros para aquellos sin ingresos hasta 1.138 euros para los que facturan más.

AUSTRIA

Austria cuenta con un sistema de cotización bastante detallado para los autónomos. Las cuotas se calculan en función de los ingresos anuales y consisten en una contribución al seguro de salud del 7,65%, al seguro de pensiones del 18,5% y una contribución adicional al seguro de accidentes y el fondo de insolvencia del 1,53%. Esto da un total de aproximadamente el 27,68% de los ingresos netos anuales.

ITALIA

En Italia, el sistema de cotización para autónomos ha cambiado recientemente. Anteriormente, solo se pagaba un impuesto basado en los ingresos. Ahora, existen tramos específicos según los ingresos anuales. Los autónomos que ganan menos de 4.800 euros están exentos de cotización. Para ingresos entre 15.000 y 28.000 euros, la cuota es del 27%. Los que ganan entre 28.000 y 55.000 euros pagan el 38%.

ALEMANIA

En Alemania, la cuota de autónomos varía según los ingresos, con una mínima del 14% y una máxima del 45%. Además, aquellos que ganan más de 1.700 euros mensuales deben pagar una cuota fija de 140 euros y están obligados a contratar un seguro médico obligatorio, que cuesta alrededor de 200 euros al mes.

PAÍSES BAJOS

En los Países Bajos, los autónomos pagan una única cuota anual de 50 euros a la Cámara de Comercio. Sin embargo, este importe no cubre casi ninguna protección, por lo que están obligados a contratar un seguro médico privado, con un coste aproximado de 100 euros mensuales.

DINAMARCA

Dinamarca se destaca por ser uno de los países que más ventajas ofrece a los autónomos. El registro es gratuito y no se pagan cuotas fijas. En su lugar, los impuestos se calculan en función de los beneficios económicos, con tasas que oscilan entre el 25% y el 50%.

SUECIA

Suecia es conocida por sus altos impuestos, y esto se refleja también en las cuotas para autónomos. Los trabajadores por cuenta propia deben pagar una contribución general de aproximadamente el 28,97% de sus ingresos netos anuales. Además, hay una tarifa adicional del 7% para cubrir el seguro social. Sin embargo, estos costes vienen acompañados de beneficios sociales, como el acceso a su sistema de salud, educación gratuita y redes de seguridad social.

BÉLGICA

En Bélgica, las cuotas de autónomos están estructuradas de manera progresiva, similar a otros países europeos, y dependen de los ingresos netos anuales. Los primeros 13.500 euros de ingresos netos tienen una tasa de contribución del 20,5%. Los ingresos entre 13.501 y 56.000 euros están sujetos a una tasa del 14,16% y cualquier ingreso superior a 56.000 euros tiene una tasa del 14,87%. Además, todos los autónomos deben pagar una cuota mínima trimestral, independientemente de sus ingresos, que asciende aproximadamente a 740 euros.

IRLANDA

Irlanda tiene uno de los sistemas de cotización más simples y asequibles para los autónomos en Europa. Los autónomos deben pagar una cuota fija del 4% sobre sus ingresos anuales, siempre que estos superen los 5.000 euros. Además, hay una cuota mínima de 500 euros anuales para aquellos con ingresos bajos.

SUIZA

En Suiza, los autónomos deben pagar entre el 5,34% y el 9,65% de sus ingresos anuales para cubrir el seguro de pensiones, el seguro de salud y otros beneficios sociales. La tasa específica depende del nivel de ingresos, siendo más alta para aquellos con ingresos más elevados. Además, los autónomos deben contribuir a un seguro de salud obligatorio, cuyos costes varían según la región y la cobertura seleccionada.

FINLANDIA

Finlandia ofrece un sistema integral de seguridad para los autónomos, aunque las cuotas son relativamente altas. Los autónomos deben pagar una contribución del 24,10% de sus ingresos netos al seguro de pensiones y una cuota adicional para el seguro de salud, que varía entre el 1,30% y el 1,53% de los ingresos. En total, las cuotas pueden ascender a alrededor del 25,6% de los ingresos netos.

GRECIA

En Grecia, las cuotas están basadas en una combinación de los ingresos anuales y un sistema de niveles. Los autónomos deben pagar una contribución del 20% sobre los ingresos netos para el seguro de pensiones, además de un 6,95% para el seguro de salud, un 26,95% de los ingresos netos.